Chính sách đầu tư di trú mới ở Hồng Kông: Tài sản tiền điện tử được công nhận nhưng vẫn còn thách thức thực tiễn

Gần đây, Cơ quan Xúc tiến Đầu tư Hồng Kông đã thông qua một quyết định sáng tạo: một ứng viên đã thành công sử dụng tài sản trị giá 30 triệu đô la Hồng Kông bằng Ethereum (ETH) làm chứng minh tài sản để đạt đủ điều kiện nhập cư đầu tư. Đây không phải là lần đầu tiên, vào tháng 10 năm ngoái cũng đã có trường hợp thành công khi sử dụng Bitcoin để xin visa. Mặc dù điều này dường như mở ra một con đường thuận lợi cho những người sở hữu tài sản tiền điện tử, nhưng trong thực tế, nhiều nhà đầu tư lớn lại gặp phải trở ngại trong khâu chứng minh nguồn gốc tài chính (SOF) quan trọng này.

Tài sản tiền điện tử như một "chứng minh tài sản" hợp lý

Chương trình "Kế hoạch nhập cảnh cho nhà đầu tư tài chính mới" ở Hong Kong yêu cầu người nộp đơn chứng minh rằng họ (hoặc cùng với vợ/chồng) sở hữu tài sản thực có giá trị ít nhất 30 triệu đô la Hồng Kông, bao gồm nhưng không giới hạn ở cổ phiếu, trái phiếu, tiền gửi và bất động sản. Tài sản tiền điện tử được đưa vào xem xét, chủ yếu dựa trên hai điểm:

1. Chính sách không cấm rõ ràng: Chính phủ Hồng Kông có thái độ cởi mở đối với các loại tài sản, chỉ cần có kế toán viên có thể cung cấp báo cáo chứng minh tính xác thực và quyền sở hữu của các tài sản này, về nguyên tắc thì đều đáp ứng yêu cầu.

2. Đã có tiền lệ thành công: Các chuyên gia trong ngành cho biết, từ Bitcoin đến Ethereum, chỉ cần quy trình tuân thủ, Tài sản tiền điện tử và tài sản truyền thống trong quá trình xin cấp không có sự khác biệt về bản chất.

Tuy nhiên, việc chứng minh quyền sở hữu tài sản và chứng minh nguồn gốc của tài chính là hai thách thức khác nhau.

Chứng minh nguồn vốn (SOF): Thách thức lớn nhất

Tài sản tiền điện tử圈 tồn tại một mâu thuẫn phổ biến - "Có coin dễ, nói rõ khó".

• Người tham gia sớm phải đối mặt với việc thiếu hồ sơ lịch sử: Nhiều người đã nhận được tài sản tiền điện tử thông qua việc khai thác, giao dịch ngoài sàn hoặc các kênh không chính thức, khó có thể cung cấp dòng tiền ngân hàng hoặc hồ sơ giao dịch đầy đủ.

• Vấn đề nền tảng giao dịch ảnh hưởng đến độ tin cậy: Một số sàn giao dịch nổi tiếng đã gặp phải vấn đề về tuân thủ, dẫn đến việc dữ liệu lịch sử của người dùng bị mất hoặc không được cơ quan quản lý công nhận.

• Hiệu ứng hai lưỡi do tính ẩn danh mang lại: Mặc dù giao dịch trên blockchain là minh bạch, nhưng việc xác định mối liên hệ giữa địa chỉ ví và danh tính thực tế là rất khó, làm tăng độ khó trong việc truy vết nguồn gốc tài chính.

Ví dụ, một nhà đầu tư đã đầu tư 1 triệu HKD để mua Bitcoin vào năm 2017, và bây giờ giá trị đã đạt 10 triệu HKD. Nhưng nếu hồ sơ giao dịch lúc đó không thể truy xuất, hoặc nếu giao dịch được thực hiện bằng tiền mặt, thì việc chứng minh nguồn gốc hợp pháp của 10 triệu HKD này sẽ trở thành một vấn đề lớn.

Những thách thức nghề nghiệp mà kế toán gặp phải

Chính sách Hồng Kông quy định rằng, chứng minh tài sản chủ yếu dựa vào báo cáo chuyên môn của kế toán viên đã đăng ký (CPA). Tuy nhiên, các kế toán viên cũng phải đối mặt với nhiều khó khăn khi xử lý các trường hợp liên quan đến tài sản tiền điện tử:

1. Tiêu chuẩn định giá không thống nhất: Thị trường tài sản tiền điện tử biến động mạnh, cách xác định giá trị tài sản (là theo giá ngay tại thời điểm nộp đơn, hay là giá trung bình trong một khoảng thời gian trước đó) vẫn chưa có tiêu chuẩn rõ ràng.

2. Áp lực tuân thủ chống rửa tiền: Nếu nguồn gốc tiền của khách hàng không rõ ràng, kế toán viên có thể phải đối mặt với rủi ro trách nhiệm liên đới.

3. Rào cản kỹ thuật cao: Việc xác minh quyền sở hữu địa chỉ ví, phân biệt tài sản tự có và tài sản vay tạm thời, v.v., đều cần kiến thức chuyên môn về blockchain.

Chiến lược ứng phó: Ba con đường khả thi

Đối với những người nắm giữ coin mong muốn sử dụng tài sản tiền điện tử để xin đầu tư nhập cư, nên thực hiện các biện pháp sau:

1. Chuỗi chứng cứ đầy đủ: Bắt đầu từ khi mua coin đầu tiên, cần lưu giữ tất cả các bản ghi chuyển khoản liên quan, hóa đơn sàn giao dịch, chứng từ nộp thuế và các tài liệu khác, thậm chí biên nhận viết tay cũng có thể trở thành chứng cứ mạnh mẽ.

2. Thành lập đội ngũ chuyên nghiệp: Thuê luật sư, kế toán và tư vấn di trú quen thuộc với Tài sản tiền điện tử và chính sách Hồng Kông, xây dựng chiến lược xin phép tuân thủ.

3. Từng bước hợp pháp hóa: Đối với những trường hợp nguồn vốn ban đầu không rõ ràng, có thể xem xét việc hợp pháp hóa theo từng đợt.

Tổng thể, chính sách đầu tư di trú mới của Hồng Kông cung cấp cơ hội mới cho những người nắm giữ tài sản tiền điện tử, nhưng đồng thời cũng mang lại một loạt thách thức. Các ứng viên cần chuẩn bị đầy đủ cho cả hai khía cạnh chứng minh tài sản và nguồn gốc tài chính để có thể vượt qua quá trình kiểm tra một cách suôn sẻ. Với sự hoàn thiện liên tục của chính sách và việc tích lũy kinh nghiệm thực tiễn, tin rằng quá trình này trong tương lai sẽ trở nên quy củ và minh bạch hơn.