Quy định mới về đầu tư định cư tại Hồng Kông: Thách thức và ứng phó của Tài sản tiền điện tử như chứng minh tài sản

Gần đây, Cục Xúc tiến Đầu tư Hồng Kông đã phê duyệt một trường hợp đáng chú ý: một người nộp đơn đã sử dụng tài sản trị giá 30 triệu đô la Hồng Kông bằng Ethereum (ETH) làm chứng minh tài sản, và đã thành công trong việc có được tư cách đầu tư định cư. Đây không phải là trường hợp duy nhất, vào tháng 10 năm ngoái đã có tiền lệ thành công khi sử dụng Bitcoin để nộp đơn. Nhìn bề ngoài, điều này dường như mở ra một lối đi thuận lợi cho những người nắm giữ tài sản tiền điện tử, nhưng trong thực tế, nhiều người nắm giữ coin lớn lại gặp phải một trở ngại quan trọng - chứng minh nguồn gốc tài chính (SOF). Hãy cùng chúng ta đi sâu vào vấn đề này.

Tài sản tiền điện tử được công nhận là bằng chứng tài sản

Chương trình "Kế hoạch đầu tư mới cho nhà đầu tư vào Hong Kong" yêu cầu người nộp đơn chứng minh rằng họ thực sự sở hữu (hoặc cùng vợ/chồng sở hữu) ít nhất 30 triệu đô la Hồng Kông, bao gồm nhưng không giới hạn ở cổ phiếu, trái phiếu, tiền gửi và bất động sản. Tài sản tiền điện tử được chấp nhận như là tài sản hợp lệ với hai lý do chính:

1. Chính sách không rõ ràng cấm: Chính phủ Hồng Kông có thái độ cởi mở đối với các loại tài sản, chỉ cần kế toán viên có thể cung cấp báo cáo xác nhận tính xác thực và quyền sở hữu của những tài sản này, về nguyên tắc sẽ đáp ứng yêu cầu.

2. Đã có những tiền lệ thành công: Theo thông tin từ các chuyên gia trong ngành, từ Bitcoin đến Ethereum, chỉ cần quy trình tuân thủ, cách xử lý tài sản tiền điện tử không khác biệt cơ bản so với tài sản truyền thống.

Tuy nhiên, việc chứng minh quyền sở hữu tài sản và chứng minh tính hợp pháp của nguồn tiền là hai vấn đề hoàn toàn khác nhau.

Chứng minh nguồn vốn: Thách thức lớn nhất

Tài sản tiền điện tử圈 tồn tại một mâu thuẫn phổ biến: tài sản dễ chứng minh, nguồn gốc khó giải thích.

• Những người tham gia sớm đối mặt với vấn đề lịch sử: Nhiều người đã nhận Tài sản tiền điện tử qua việc khai thác, giao dịch ngoài sàn hoặc thậm chí từ bạn bè, khó khăn trong việc cung cấp dòng ngân hàng hoặc hồ sơ giao dịch đầy đủ.

• Vấn đề tuân thủ của nền tảng giao dịch: Một số sàn giao dịch nổi tiếng đã gặp phải vấn đề vận hành hoặc quản lý, dẫn đến việc một số người dùng mất dữ liệu lịch sử hoặc không được công nhận.

• Hiệu ứng hai lưỡi của tính ẩn danh: Mặc dù giao dịch trên blockchain là minh bạch, nhưng việc liên kết địa chỉ ví với danh tính thực sự khó khăn, gây khó khăn cho kế toán và các cơ quan di trú trong việc truy tìm nguồn gốc của tiền.

Ví dụ, một nhà đầu tư đã đầu tư 1 triệu đô la Hồng Kông để mua Bitcoin vào năm 2017, hiện nay giá trị đã tăng lên 10 triệu đô la Hồng Kông. Nhưng nếu hồ sơ giao dịch lúc đó không thể truy xuất hoặc sử dụng giao dịch tiền mặt, thì việc chứng minh tính hợp pháp của khoản tiền này trở thành một vấn đề nan giải.

Những khó khăn của kế toán

Chính sách Hồng Kông quy định rằng, chứng minh tài sản chủ yếu dựa vào báo cáo của kế toán viên được đăng ký (CPA), nhưng các kế toán viên cũng đối mặt với nhiều thách thức:

1. Tiêu chuẩn định giá không thống nhất: Giá của tài sản tiền điện tử dao động mạnh, nên tính theo giá vào thời điểm nộp đơn hay lấy giá trị trung bình trong một khoảng thời gian trước đó? Các kế toán viên khác nhau có thể áp dụng các cách xử lý khác nhau.

2. Áp lực tuân thủ chống rửa tiền: Nếu nguồn gốc tiền của khách hàng không rõ ràng, báo cáo của kế toán có thể phải đối mặt với trách nhiệm liên đới.

3. Yêu cầu kỹ thuật cao: Làm thế nào để xác minh quyền sở hữu địa chỉ ví? Làm thế nào để phân biệt tài sản tự có và tài sản Tài sản tiền điện tử tạm thời vay mượn? Tất cả những điều này đều cần kiến thức kỹ thuật chuyên môn.

Chiến lược ứng phó

Đối với những người có ý định sử dụng tài sản tiền điện tử để xin đầu tư định cư tại Hồng Kông, dưới đây là một số gợi ý đáng cân nhắc:

1. Từ đầu đã chú trọng việc lưu giữ chứng cứ: bao gồm hồ sơ chuyển khoản mua Tài sản tiền điện tử, hóa đơn sàn giao dịch, chứng nhận nộp thuế, v.v., ngay cả biên nhận viết tay cũng tốt hơn là không có bất kỳ chứng từ nào.

2. Tìm kiếm sự hỗ trợ từ đội ngũ chuyên nghiệp: Việc thành lập một đội ngũ chuyên nghiệp bao gồm luật sư, kế toán viên và tư vấn di trú là vô cùng quan trọng, đặc biệt là các tổ chức quen thuộc với Tài sản tiền điện tử và chính sách của Hong Kong, có khả năng giúp thiết kế lộ trình nộp đơn tuân thủ.

3. Quy trình chuẩn hóa dần dần: Nếu nguồn vốn ban đầu không rõ ràng, có thể xem xét việc từng bước hợp pháp hóa tài sản để đáp ứng yêu cầu quản lý.

Cơ hội đầu tư từ chính sách mới ở Hồng Kông

Chính quyền Hồng Kông vừa công bố "Chương trình Nhập cảnh cho Nhà đầu tư Vốn Mới" với mức đầu tư tối thiểu là 30 triệu đô la Hồng Kông. Người nộp đơn cần đầu tư ít nhất 27 triệu đô la Hồng Kông vào tài sản tài chính được phê duyệt và bất động sản không phải nhà ở, cùng với 3 triệu đô la Hồng Kông vào "Danh mục Đầu tư Chương trình Nhập cảnh cho Nhà đầu tư" nhằm hỗ trợ phát triển công nghệ đổi mới và các ngành trọng điểm khác.

Đáng chú ý là phạm vi tài sản đầu tư được phép đã được mở rộng. Theo danh sách được công bố chính thức, quyền lợi của quỹ hợp tác hạn chế (LPF) và công ty quỹ mở (OFC) do công ty có giấy phép số 9 tại Hồng Kông quản lý đều được công nhận là tài sản đầu tư đủ điều kiện. Điều này cung cấp cho các nhà đầu tư có ý định di cư đến Hồng Kông nhiều lựa chọn đầu tư đa dạng hơn.

Tổng thể mà nói, mặc dù Tài sản tiền điện tử được công nhận như một chứng minh tài sản trong hồ sơ xin nhập cư đầu tư tại Hồng Kông là một tín hiệu tích cực, nhưng những ứng viên vẫn cần phải thận trọng đối phó với thách thức quan trọng này về chứng minh nguồn gốc tài chính. Thông qua công việc chuẩn bị tỉ mỉ và sự hỗ trợ của đội ngũ chuyên nghiệp, những người nắm giữ Tài sản tiền điện tử có triển vọng hoàn thành quy trình xin nhập cư một cách suôn sẻ.