Nova política de imigração para investimento em Hong Kong: prova de ativos de criptografia é reconhecida, mas a implementação ainda apresenta desafios

Recentemente, a Autoridade de Promoção de Investimentos de Hong Kong tomou uma decisão inovadora: um requerente obteve com sucesso a qualificação para imigração de investimento usando 30 milhões de dólares de Hong Kong em Ethereum (ETH) como prova de ativos. Não é a primeira vez, já que em outubro do ano passado houve um caso bem-sucedido usando Bitcoin. Embora isso pareça abrir um caminho conveniente para os detentores de ativos de criptografia, na prática, muitos grandes detentores de moeda enfrentam obstáculos na prova de origem de fundos (SOF) nesta fase crucial.

Ativos de criptografia como "prova de ativos" de razoabilidade

O plano de "Novo Investidor de Capital de Hong Kong" exige que os requerentes provem que possuem, individualmente (ou em conjunto com o cônjuge), ativos reais no valor de pelo menos 30 milhões de dólares de Hong Kong, incluindo, mas não se limitando a, ações, obrigações, depósitos e imóveis. Ativos de criptografia são considerados, principalmente com base em dois pontos:

1. Política não proíbe explicitamente: O governo de Hong Kong tem uma atitude aberta em relação aos tipos de ativos, desde que um contabilista possa emitir um relatório que comprove a autenticidade e a titularidade desses ativos, em princípio, isso está em conformidade com os requisitos.

2. Já existem precedentes de sucesso: fontes da indústria revelaram que, desde o Bitcoin até ao Ethereum, contanto que o processo seja conforme, os ativos de criptografia e os ativos tradicionais não têm diferenças essenciais durante o processo de candidatura.

No entanto, provar a propriedade dos ativos e provar a origem dos fundos são dois desafios diferentes.

Prova de origem de fundos (SOF): o maior obstáculo

No mundo das criptomoedas, existe uma contradição comum - "É fácil ter moeda, difícil é explicar."

• Participantes precoces enfrentam falta de histórico: muitas pessoas obtiveram ativos de criptografia por meio de mineração, transações fora da bolsa ou canais informais, sendo difícil fornecer um histórico bancário ou registros de transações completos.

• Problemas na plataforma de negociação afetam a confiança: algumas exchanges conhecidas tiveram problemas de conformidade, resultando na perda de dados históricos dos usuários ou na não aceitação pela regulamentação.

• O efeito de espada de dois gumes da anonimidade: embora as transações em blockchain sejam transparentes, a associação entre o endereço da carteira e a identidade real é difícil de estabelecer diretamente, aumentando a dificuldade de rastreamento de fundos.

Por exemplo, um investidor que investiu 1 milhão de HKD em Bitcoin em 2017 agora tem um valor de 10 milhões de HKD. Mas se o registo da transação original não puder ser rastreado ou se foi feita uma transação em dinheiro, provar a origem legal desses 10 milhões de HKD tornará-se um grande desafio.

Desafios profissionais enfrentados pelos contadores

A política de Hong Kong estipula que a prova de ativos depende principalmente de relatórios profissionais de Contabilistas Certificados (CPA). No entanto, os contadores também enfrentam várias dificuldades ao lidar com casos relacionados a ativos de criptografia:

1. Padrões de avaliação não são unificados: o mercado de ativos de criptografia é altamente volátil, e não há um padrão claro para determinar o valor dos ativos (se é pelo preço instantâneo no momento da solicitação, ou pela média de preços de um período anterior).

2. Pressão de conformidade contra a lavagem de dinheiro: Se a origem dos fundos do cliente não for clara, o contador pode enfrentar o risco de responsabilidade solidária.

3. Alta barreira técnica: verificar a propriedade do endereço da carteira, distinguir entre ativos próprios e ativos emprestados temporariamente, entre outras operações, requer conhecimentos especializados em blockchain.

Estratégia de resposta: três caminhos viáveis

Para os detentores de moeda que desejam utilizar ativos de criptografia para solicitar imigração por investimento, recomenda-se adotar as seguintes medidas:

1. Cadeia de evidências completa: desde a compra inicial da moeda, deve-se manter todos os registros de transferência relevantes, faturas de exchanges, comprovantes de imposto e outros documentos, até mesmo recibos manuscritos podem se tornar evidências fortes.

2. Formar uma equipe profissional: contratar uma equipe de advogados, contabilistas e consultores de imigração familiarizados com ativos de criptografia e a política de Hong Kong, para desenvolver uma estratégia de candidatura em conformidade.

3. Conformidade gradual: Para casos em que a origem dos fundos iniciais não é clara, pode-se considerar a conformidade em etapas.

No geral, a nova política de imigração para investimento em Hong Kong oferece novas oportunidades para detentores de ativos de criptografia, mas ao mesmo tempo traz uma série de desafios. Os candidatos precisam estar bem preparados em relação à prova de ativos e à origem dos fundos, para que possam passar na análise sem problemas. Com a constante melhoria da política e a acumulação de experiências práticas, acredita-se que este processo se tornará mais normativo e transparente no futuro.