Шифрування індустрії податкової Відповідність ризики викликають підписатися

З ростом ринку шифрування активів проблеми відповідності податковому законодавству стають дедалі більшою увагою в галузі. У квітні 2024 року одна відома персона в шифрувальному колі була заарештована в Іспанії за підозрою в ухиленні від сплати податків на суму 48 мільйонів доларів, що викликало широкі обговорення в галузі. Ця подія не лише збурила нерви працівників галузі, але й змусила багатьох усвідомити важливість відповідності податковому законодавству.

Нещодавно, на тлі нового рекорду ціни біткоїна, у справі цієї відомої особи з'явилися нові подробиці. Її адвокатська команда 4 грудня подала до суду клопотання про відхилення звинувачень в ухиленні від сплати податків. Наразі ця особа все ще чекає рішення про екстрадицію в Іспанії. Давайте згадаємо цю захоплюючу справу та розглянемо пов'язані податкові ризики та рекомендації щодо Відповідності.

Фон справи

Опис учасників справи

Ця особа, народжена в 1979 році в США, на початку свого життя відкрила бізнес у Кремнієвій долині, займаючись перепродажем комп'ютерних комплектуючих. Завдяки своїм бізнес-талантам, він заробив свій перший мільйон доларів у 24 роки.

У 2011 році він почав займатися сферою біткоїна і перетворив свою компанію на перше у світі підприємство, яке приймало біткоїн-платежі. З того часу він активно купував біткоїни як особисто, так і через компанію, обіймаючи кілька важливих ролей, включаючи посаду генерального директора відомого сайту криптовалют та засновника певного біткоїн-фонду. Він активно просував використання та цінність біткоїна, зробивши значний внесок у ранню популяризацію криптовалют, за що здобув високу репутацію в індустрії.

Причина справи

У 2014 році цей піонер шифрування отримав громадянство Федерації Сент-Кітс і Невіс, після чого відмовився від громадянства США. Згідно з американським податковим законодавством, особи, які відмовляються від громадянства, повинні повністю звітувати про капітальний прибуток від світових активів, включаючи обсяги біткойнів та їх справедливу ринкову вартість.

Однак податкові органи вважають, що він приховував і занижував вартість особистих активів перед відмовою від громадянства. Більш важливо, що податкові органи зазначили, що після відмови від громадянства він через контрольовану ним компанію в США продав близько 70 000 біткойнів, отримавши близько 240 мільйонів доларів доходу, але не сплатив принаймні 48 мільйонів доларів податків, які підлягали сплаті.

Основні звинувачення

Податкові органи висунули цій криптовалютній піонерці два основні обвинувачення:

1. Порушення правил виходу з податків: при відмові від американського громадянства він не задекларував реальну кількість біткойнів, які він і компанії, що знаходяться під його контролем, приховував відповідні обставини угод, ухилившись від відповідних податкових зобов'язань.

2. Порушення податкових зобов'язань для нерезидентів США: хоча він відмовився від американського громадянства, у 2017 році він отримав і продав біткойни через компанію, що контролюється ним у США, отримавши величезний дохід. Оскільки компанія зареєстрована в США, перенісши біткойни, що належать компанії, на особистий рахунок і не задекларувавши цей дохід, він вважається таким, що ухиляється від податкових зобов'язань.

Розвиток цієї справи викликав глибокі роздуми в галузі шифрування щодо питань податкової відповідності, а також став тривожним сигналом для професіоналів. З подальшим розвитком справи галузь уважно стежитиме за її потенційним впливом на всю індустрію.