Нові правила інвестиційної імміграції в Гонконгу: підтвердження активів криптоактивів визнано, але в практиці все ще існують виклики

Нещодавно управління з інвестицій у Гонконзі ухвалило інноваційне рішення: один із заявників успішно отримав право на інвестиційну імміграцію, використавши 30 мільйонів гонконгських доларів у вигляді ефіріуму (ETH) як підтвердження активів. Це не перший випадок, минулого жовтня також був успішний випадок з використанням біткоїна для подачі заявки. Хоча це, здавалося б, відкриває зручний шлях для власників криптоактивів, на практиці багато великих тримачів монет зустрілися з перешкодами на ключовому етапі підтвердження джерела коштів (SOF).

Криптоактиви як "доказ активів"

Гонконгська "Програма в'їзду нових капітальних інвесторів" вимагає від заявників довести, що вони (або разом з подружжям) мають принаймні 30 мільйонів гонконгських доларів реально активів, включаючи, але не обмежуючись, акціями, облігаціями, депозитами та нерухомістю. Криптоактиви беруться до уваги, в першу чергу, з двох причин:

1. Політика не забороняє чітко: уряд Гонконгу має відкритий підхід до типів активів, якщо є бухгалтер, який може видати звіт, що підтверджує справжність та належність цих активів, в принципі вони відповідають вимогам.

2. Є вже успішні приклади: експерти галузі повідомляють, що від Біткойна до Ефіру, якщо процес є відповідним, Криптоактиви та традиційні активи не мають суттєвих відмінностей у процесі подачі заявок.

Однак доведення права власності на активи та доведення джерела фінансування є двома різними викликами.

Підтвердження походження коштів (SOF): найбільша перешкода

У криптоактивах існує загальне протиріччя — "є монета, сказати ясно важко".

• Ранні учасники стикаються з відсутністю історичних записів: багато хто отримав криптоактиви через майнінг, позабіржові угоди або неформальні канали, що ускладнює надання повних банківських виписок або записів транзакцій.

• Проблеми з торговими платформами впливають на довіру: деякі відомі біржі мали проблеми з відповідністю, що призвело до втрати історичних даних користувачів або їх нерегульованого визнання.

• Ефект двосічного меча, що виникає через анонімність: хоча транзакції в блокчейні є прозорими, зв'язок між адресою гаманця та справжньою особою важко безпосередньо встановити, що ускладнює відстеження коштів.

Наприклад, інвестор у 2017 році інвестував 1 мільйон гонконгських доларів у купівлю біткойнів, а зараз їхня вартість досягла 10 мільйонів гонконгських доларів. Але якщо записи про цю угоду вже не можна відстежити або була використана готівкова угода, то довести легальне походження цих 10 мільйонів гонконгських доларів стане великою проблемою.

Професійні виклики, з якими стикаються бухгалтери

Політика Гонконгу передбачає, що підтвердження активів в основному ґрунтується на професійному звіті дипломованого бухгалтера (CPA). Проте, бухгалтери стикаються з багатьма труднощами при обробці випадків, пов'язаних з криптоактивами:

1. Невизначеність стандартів оцінки: ринок криптоактивів має значні коливання, і немає чітких стандартів щодо того, як визначити вартість активу (чи це поточна ціна на момент подачі заявки, чи середнє значення за певний період часу).

2. Тиск на відповідність вимогам у боротьбі з відмиванням грошей: якщо джерело коштів клієнта невідоме, бухгалтер може зіткнутися з ризиком спільної відповідальності.

3. Високий технічний бар'єр: перевірка належності адреси гаманця, розрізнення власних активів і тимчасово запозичених активів тощо, потребують професійних знань у сфері блокчейн.

Стратегії реагування: три можливі шляхи

Для тих, хто хоче скористатися Криптоактиви для подання заявки на інвестиційну імміграцію, рекомендується вжити такі заходи:

1. Повний ланцюг доказів: з моменту початку покупки монети слід зберігати всі відповідні записи про перекази, рахунки біржі, документи про сплату податків та інші документи, навіть рукописні квитанції можуть стати вагомим доказом.

2. Формуйте професійну команду: найміть адвокатів, бухгалтерів і імміграційних консультантів, які знайомі з криптоактивами та політикою Гонконгу, щоб розробити стратегію відповідності для подачі заявок.

3. Поступова легалізація: у випадках, коли джерела раннього фінансування не є чіткими, можна розглянути можливість поетапної легалізації.

В цілому нова інвестиційна імміграційна політика Гонконгу надає нові можливості для власників криптоактивів, але водночас також приносить низку викликів. Заявники повинні бути добре підготовлені в обох аспектах: підтвердження активів та джерела фінансування, щоб успішно пройти перевірку. З розвитком політики та накопиченням практичного досвіду, віримо, що цей процес у майбутньому стане більш регульованим та прозорим.