Нові правила інвестування для іммігрантів в Гонконзі: Виклики та відповіді щодо шифрування як підтвердження активів

Нещодавно Департамент інвестицій Гонконгу затвердив вражаючий випадок: один з заявників успішно отримав статус інвестора-емігранта, використавши як доказ активів ефіріум (ETH) на суму 30 мільйонів гонконгських доларів. Це не єдине таке випадок; у жовтні минулого року вже був прецедент успішного застосування біткоїна. На перший погляд, це виглядає як зручний шлях для власників криптоактивів, але насправді багато великих тримачів монет зіткнулися з перешкодою на одному з ключових етапів — підтвердження джерела коштів (SOF). Давайте поглибимося в це питання.

Криптоактиви визнані як доказ активів з причин

Гонконгська "Програма в'їзду для нових інвесторів" вимагає від заявників довести, що вони фактично володіють (або спільно з дружиною/чоловіком) активами на суму не менше 30 мільйонів гонконгських доларів, включаючи, але не обмежуючись, акціями, облігаціями, депозитами та нерухомістю. Криптоактиви приймаються як дійсні активи з двох основних причин:

1. Політика не забороняє: уряд Гонконгу має відкриту позицію щодо типів активів, за умови що бухгалтер може надати звіт, що підтверджує автентичність та право власності на ці активи, в принципі це відповідає вимогам.

2. Існують успішні прецеденти: за словами експертів галузі, від біткойна до ефіру, якщо процес є відповідним, то обробка криптоактивів не має суттєвих відмінностей від традиційних активів.

Однак, підтвердження права власності на активи та підтвердження законності походження коштів – це два абсолютно різні питання.

Докази походження коштів: найбільший виклик

У криптоактивів є загальна суперечність: активи легко довести, а їхнє походження важко пояснити.

• Ранні учасники стикаються з історичними проблемами: багато людей отримали криптоактиви через майнінг, позабіржові угоди або навіть подарунки від друзів, і їм важко надати повний банківський звіт або записи транзакцій.

• Проблеми з відповідністю на торгових платформах: деякі відомі біржі стикалися з операційними або регуляторними проблемами, внаслідок чого частина історичних даних користувачів була втрачена або не визнавалася.

• Ефект двосічного меча анонімності: хоча транзакції в блокчейні є прозорими, зв'язок між адресами гаманців та справжніми особами важко безпосередньо встановити, що ускладнює бухгалтерам та імміграційним службам відстеження джерела фінансів.

Наприклад, інвестор у 2017 році вклав 1 мільйон гонконгських доларів у купівлю біткоїнів, а сьогодні їхня вартість зросла до 10 мільйонів гонконгських доларів. Але якщо записи про угоди неможливо відстежити або були використані готівкові розрахунки, як довести легітимність цих коштів стає складним питанням.

Дилема, з якою стикаються бухгалтери

Політика Гонконгу передбачає, що підтвердження активів в основному базується на звіті дипломованого бухгалтера (CPA), але бухгалтери також стикаються з багатьма викликами:

1. Невизначеність стандартів оцінки: ціни на криптоактиви коливаються різко, слід розраховувати за ціною на момент подачі заявки чи використовувати середнє значення за певний період? Різні бухгалтери можуть використовувати різні підходи.

2. Тиск щодо відповідності антикорупційним нормам: якщо джерело коштів клієнта неясне, бухгалтер може зіткнутися з спільною відповідальністю при видачі звіту.

3. Високі технічні вимоги: як перевірити право власності на адресу гаманця? Як відрізнити власні активи від тимчасово позичених криптоактивів? Все це потребує професійних технічних знань.

Стратегії реагування

Для тих, хто має намір використовувати криптоактиви для подачі заявки на інвестиційну імміграцію до Гонконгу, варто врахувати такі поради:

1. З самого початку звертайте увагу на збереження доказів: включаючи записи переказів при купівлі криптоактивів, рахунки біржі, податкові документи тощо, навіть рукописні квитанції кращі, ніж відсутність будь-яких підтверджень.

2. Шукати допомогу професійної команди: формування професійної команди, що включає юристів, бухгалтерів та імміграційних консультантів, є надзвичайно важливим, особливо тих, хто знайомий з Криптоактиви та політикою Гонконгу, які можуть допомогти розробити відповідний шлях подачі заявки.

3. Поступова нормалізація: якщо джерела ранніх фінансів не є чіткими, можна розглянути можливість поетапної легалізації активів для задоволення вимог регуляторів.

Інвестиційні можливості нової політики Гонконгу

Остання "Програма в'їзду нових капітальних інвесторів" уряду Гонконгу встановлює мінімальний інвестиційний поріг у 30 мільйонів гонконгських доларів. Заявники повинні інвестувати не менше 27 мільйонів гонконгських доларів у дозволені фінансові активи та нерухомість, що не використовується для житла, а ще 3 мільйони гонконгських доларів вкласти в "Портфель інвестицій капітальних інвесторів", що спеціально підтримує розвиток інноваційних технологій та інших пріоритетних галузей.

Варто зазначити, що діапазон дозволених інвестиційних активів розширився. Згідно з офіційно опублікованим списком, права обмеженого партнерства (LPF) та відкриті фонди компаній, що управляються компанією з ліцензією номер 9 Гонконгу (OFC), визнані кваліфікованими інвестиційними активами. Це надає інвесторам, які бажають іммігрувати до Гонконгу, більше різноманітних інвестиційних можливостей.

В цілому, хоча визнання криптоактивів як підтвердження активів у заявках на інвестиційну імміграцію в Гонконзі є позитивним сигналом, заявники все ще повинні обережно підходити до цього ключового виклику – підтвердження джерела коштів. Завдяки ретельній підготовці та допомозі професійної команди, власники криптоактивів мають можливість успішно завершити процес імміграційної заявки.