Şifreleme endüstrisi vergi Uyumluluk riskleri takip et

Şifreleme varlıklar pazarının hızla gelişmesiyle birlikte, vergi uyumluluğu sorunları sektörün takip et ettiği odak noktası haline geliyor. Nisan 2024'te, kripto dünyasında tanınmış bir kişi 48 milyon dolarlık vergi kaçakçılığı suçlamasıyla İspanya'da tutuklandı ve bu durum sektörde geniş çapta tartışmalara yol açtı. Bu olay yalnızca sektör çalışanlarının sinirlerini etkilemekle kalmadı, aynı zamanda daha fazla insanın vergi uyumluluğunun önemini anlamasını sağladı.

Son günlerde, Bitcoin fiyatı yeni bir zirveye ulaştığında, bu ünlü kişinin davasında yeni bir gelişme ortaya çıktı. Avukatları 4 Aralık'ta mahkemeye başvurarak, kendisine yöneltilen vergi kaçakçılığı suçlamalarının reddedilmesini talep etti. Şu anda, bu kişi İspanya'da iade kararını bekliyor. Şimdi bu dikkat çekici davayı gözden geçirelim ve ilgili vergi riskleri ile uyumluluk önerilerini tartışalım.

Davanın Arka Planı

Tarafların Tanıtımı

1979 doğumlu bu Amerikalı, genç yaşlarda Silikon Vadisi'nde girişimcilik yaparak bilgisayar parçaları yeniden satışı işi yürüttü. Ticari yetenekleri sayesinde 24 yaşında hayatının ilk milyon dolarını kazandı.

2011'de, Bitcoin alanına girmeye başladı ve kendi şirketini dünyanın ilk Bitcoin ödemelerini kabul eden şirketi haline getirdi. Bunun ardından, kişisel ve şirket olarak büyük miktarlarda Bitcoin satın aldı ve tanınmış bir şifreleme sitesi CEO'su ve bir Bitcoin vakfının kurucusu gibi birçok önemli rolde görev aldı. Bitcoin'in uygulamasını ve değerini aktif bir şekilde tanıtarak, şifrelemenin erken yaygınlaşmasına önemli katkılarda bulundu ve bu nedenle sektörde yüksek bir üne kavuştu.

Davanın Nedeni

2014 yılında, bu şifreleme öncüsü Saint Kitts ve Nevis Federasyonu'nun vatandaşlığını aldı ve ardından Amerikan vatandaşlığından vazgeçti. Amerikan vergi yasalarına göre, vatandaşlıktan vazgeçen bireyler, Bitcoin'in sahipliği ve piyasa değeri dahil olmak üzere küresel varlıklarının sermaye kazançlarını tamamen beyan etmek zorundadır.

Ancak vergi dairesi, onun vatandaşlıktan feragat etmeden önce kişisel varlık değerini gizleme ve düşük bildirme eylemlerinde bulunduğunu düşünmektedir. Daha da önemlisi, vergi dairesi, onun vatandaşlıktan feragat ettikten sonra kontrolü altındaki ABD'deki şirket aracılığıyla yaklaşık 70,000 Bitcoin sattığını ve yaklaşık 240 milyon dolar gelir elde ettiğini, ancak en az 48 milyon dolar ödenmesi gereken vergi ödemediğini belirtmiştir.

Ana Suçlamalar

Vergi dairesi bu şifreleme para birimi öncüsüne iki ana suçlama yöneltti:

1. Çıkış vergisi düzenlemelerini ihlal etmek: Amerika Birleşik Devletleri vatandaşlığından feragat ederken, kişisel ve kontrol ettiği şirketlerin sahip olduğu Bitcoin'in gerçek miktarını doğru bir şekilde beyan etmemiş, ilgili işlem durumlarını gizlemiş ve buna bağlı olarak vergi yükümlülüğünden kaçınmıştır.

2. ABD dışındaki vergi mükelleflerinin vergi yükümlülüklerini ihlal etmek: Amerikan vatandaşlığından vazgeçmesine rağmen, 2017 yılında kontrolü altındaki ABD içindeki bir şirketten Bitcoin elde edip sattı ve büyük gelir elde etti. Şirket Amerika'da bulunduğu için, şirketin elindeki Bitcoin'i kişisel adına transfer ettikten sonra bu gelirleri bildirmemesi, gereken vergi yükümlülüğünden kaçınma olarak değerlendirildi.

Bu davanın gelişimi, kripto para sektöründe vergi uyumluluğu sorunları üzerine derinlemesine düşüncelere yol açtı ve profesyoneller için bir uyarı niteliği taşıdı. Davanın daha fazla gelişimi ile sektör, bunun tüm endüstri üzerindeki potansiyel etkilerini dikkatle izleyecektir.