Новые правила инвестиционной иммиграции в Гонконге: подтверждение активов Криптоактивы признано, но на практике все еще есть вызовы

Недавно Управление по инвестициям Гонконга приняло инновационное решение: один из заявителей успешно использовал эфир (ETH) стоимостью 30 миллионов гонконгских долларов в качестве доказательства активов и получил статус инвестиционного иммигранта. Это не первый случай, в октябре прошлого года также был случай успешной подачи заявки с использованием биткойна. Хотя это, кажется, открывает удобный путь для держателей криптоактивов, на практике многие крупные держатели токенов сталкиваются с препятствиями на ключевом этапе подтверждения источника средств (SOF).

Криптоактивы как "доказательство активов"

Гонконгская программа "Новая программа иммиграции для капитальных инвесторов" требует от заявителей доказать наличие у себя (или совместно с супругом) не менее 30 миллионов гонконгских долларов реальных активов, включая, но не ограничиваясь акциями, облигациями, депозитами и недвижимостью. Криптоактивы учитываются в расчет, основываясь на двух основных моментах:

1. Политика не запрещает явно: правительство Гонконга придерживается открытого подхода к типам активов, при условии, что бухгалтер может предоставить отчет, подтверждающий подлинность и принадлежность этих активов, что в принципе соответствует требованиям.

2. Уже есть успешные примеры: инсайдеры отрасли сообщают, что от Биткойна до Эфириума, при условии соблюдения процедур, Криптоактивы и традиционные активы не имеют принципиальных отличий в процессе подачи заявки.

Однако подтверждение права собственности на активы и подтверждение источника средств — это две разные задачи.

Доказательство источника средств (SOF): главная трудность

В мире криптоактивов существует общее противоречие — "токен легко, сказать сложно".

• Ранние участники сталкиваются с отсутствием исторических записей: многие получили криптоактивы через майнинг, внебиржевые сделки или неформальные каналы, и им трудно предоставить полные банковские выписки или записи о сделках.

• Проблемы с торговой платформой влияют на уровень доверия: некоторые известные биржи сталкивались с проблемами соблюдения норм, что приводило к потере исторических данных пользователей или их непризнанию регуляторами.

• Эффект двустороннего меча, вызванный анонимностью: хотя транзакции в блокчейне прозрачны, установить связь между адресом кошелька и реальной личностью сложно, что увеличивает трудности с отслеживанием средств.

Например, инвестор в 2017 году вложил 1 миллион гонконгских долларов в покупку биткойнов, и сейчас их стоимость достигла 10 миллионов гонконгских долларов. Но если изначальные записи о сделках уже невозможно отследить или если использовалась наличная сделка, то доказать легальное происхождение этих 10 миллионов гонконгских долларов станет большой проблемой.

Профессиональные вызовы, с которыми сталкиваются бухгалтеры

Политика Гонконга предусматривает, что подтверждение активов в основном зависит от профессионального отчета зарегистрированного бухгалтера (CPA). Однако бухгалтеры сталкиваются с множеством трудностей при рассмотрении случаев, связанных с криптоактивами:

1. Неп统一енные стандарты оценки: рынок Криптоактивов сильно колеблется, и до сих пор нет четкого стандарта для определения стоимости активов (использовать ли текущую цену на момент подачи заявки или среднюю цену за определенный период времени).

2. Давление по соблюдению норм противодействия отмыванию денег: если источник средств клиента неясен, бухгалтер может столкнуться с риском солидарной ответственности.

3. Высокий технический порог: для проверки принадлежности адреса кошелька, различения собственных активов и временно заимствованных активов и т.д. требуются профессиональные знания в области блокчейна.

Стратегии реагирования: три осуществимых пути

Для держателей токенов, желающих использовать Криптоактивы для подачи заявки на инвестиционную иммиграцию, рекомендуется принять следующие меры:

1. Полная цепочка доказательств: начиная с первоначальной покупки токена, необходимо сохранять все соответствующие записи о переводах, счета биржи, документы о налогах и другие документы, даже рукописные квитанции могут стать сильными доказательствами.

2. Сформировать профессиональную команду: нанять команду юристов, бухгалтеров и иммиграционных консультантов, знакомых с Криптоактивы и политикой Гонконга, для разработки стратегии соответствующих заявок.

3. Постепенная легализация: в случае неясных источников финансирования на ранних этапах можно рассмотреть возможность поэтапной легализации.

В целом, новая политика инвестиционной иммиграции Гонконга предоставляет новые возможности для держателей криптоактивов, но также приносит ряд вызовов. Заявителям необходимо быть хорошо подготовленными как в отношении подтверждения активов, так и источников финансирования, чтобы успешно пройти проверку. С постоянным совершенствованием политики и накоплением практического опыта, можно ожидать, что этот процесс в будущем станет более регламентированным и прозрачным.